Έχοντες και κατέχοντες στο στόχαστρο 800 νέων ελεγκτών της εφορίας

Σε στοχευμένους και τοπικούς ελέγχους για τη πάταξη φαινομένων φοροδιαφυγής, απάτης, κλοπής και διακίνησης «μαύρου χρήματος» προχωρά η ΑΑΔΕ με την ενεργοποίηση από τις 29 Ιουλίου έξι νέων Ελεγκτικών Κέντρων σε Αθήνα και Θεσσαλονίκη που θα στελεχωθούν από 800 εξειδικευμένους ελεγκτές.  

Οι έλεγχοι θα επικεντρωθούν σε φορολογούμενους με υψηλό κόστος διαβίωσης, μεγάλες δαπάνες για απόκτηση περιουσιακών στοιχείων καθώς και σε όσους έχουν στείλει εμβάσματα στο εξωτερικό άνω των 100.000 ευρώ.

Στην απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ Γ. Πιτσιλή αναφέρεται ότι επιχειρησιακός στόχος των Ελεγκτικών Κέντρων είναι ο εντοπισμός και η πάταξη της φοροδιαφυγής και της φοροαποφυγής και εν γένει κάθε μορφής απάτης εις βάρος των φορολογικών εσόδων

Το σχέδιο δράσης των Ελεγκτικών Κέντρων περιλαμβάνει τη διενέργεια ελέγχων για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί και η βεβαίωση πρόσθετων φόρων, εισφορών, τελών και προστίμων.

Προβλέπει, επίσης, τον έλεγχο σε φυσικά πρόσωπα που ασκούν ή δεν ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα εφόσον πληρούν οποιοδήποτε από τα παρακάτω κριτήρια:

• Η αξία ακίνητης περιουσίας του φορολογουμένου, του/της συζύγου και των προστατευόμενων τέκνων αυτού, όπως υπολογίζεται στην ηλεκτρονική εφαρμογή του Ο.Π.Σ. Περιουσιολογίου της ΑΑΔΕ ανέρχεται αθροιστικά, από την 1η-1-2015 και μετά τουλάχιστον σε ένα έτος, στο ποσό του 1.000.000 ευρώ και έως του ποσού του 1.500.000 ευρώ.
• H ετήσια τεκμαρτή δαπάνη διαβίωσης, που προκύπτει από τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος, είναι ποσού 100.000 έως 150.000 ευρώ.
• Τα ποσά δαπανών (τεκμηρίων) απόκτησης περιουσιακών στοιχείων ανέρχονται σε 200.000 έως 400.000 ευρώ.
• Απέστειλαν στο εξωτερικό χρηματικά εμβάσματα συνολικού ύψους από 100.000 έως 200.000 ευρώ, σε τουλάχιστον ένα έτος όπως εντοπίζονται από τα στοιχεία που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ, από πιστωτικά, χρηματοδοτικά ιδρύματα, ιδρύματα πληρωμών και εταιρίες παροχής επενδυτικών υπηρεσιών και από τα στοιχεία των συνδικαιούχων των λογαριασμών χρέωσης για την αποστολή του εμβάσματος.

Το σχέδιο προβλέπει τη διενέργεια ελέγχων επί υποθέσεων φόρου μεταβίβασης ακινήτων, φορολογίας κληρονομιών, δωρεών, γονικών παροχών και κερδών από τυχερά παίγνια.

Επίσης, τον  επανέλεγχο ή έλεγχο σε φορολογικές υποθέσεις που αν και έχουν ελεγχθεί και περαιωθεί έχουν προκύψει νέα συμπληρωματικά στοιχεία ή πληροφορίες ή στοιχεία βάσει της αμοιβαίας διοικητικής συνδρομής από φορολογικές ή τελωνειακές αρχές άλλων Κρατών Μελών της Ε.Ε. ή τρίτων χωρών.

Τέλος, προβλέπεται η διενέργεια μερικού επιτόπιου ελέγχου διαπίστωσης της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις, για φορολογουμένους που ασκούν οποιαδήποτε δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά σε ολόκληρη την επικράτεια.