Η καταπολέμηση του οικονομικού εγκλήματος της διαφθοράς και της απάτης, ο έλεγχος της κίνησης κεφαλαίων, καθώς και των πάσης μορφής εθνικών και κοινοτικών επιδοτήσεων εντάσσονται στις αρμοδιότητες της Γενικής Διεύθυνσης του Σώματος Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος (Σ.Δ.Ο.Ε.).
Το ΣΔΟΕ εντάχθηκε από χθες, 6 Οκτωβρίου, στην ΑΑΔΕ και αποτελεί Γενική Διεύθυνση της φορολογικής Αρχής, ενώ μέχρι πρότινος λειτουργούσε ανεξάρτητα από τις άλλες φορολογικές υπηρεσίες.
Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ Γιώργου Πιτσιλή που αφορά στις οργανωτικές μεταβολές λόγω μεταφοράς της Γενικής Διεύθυνσης του ΣΔΟΕ στην ΑΑΔΕ καθορίζονται οι αρμοδιότητες της Γ.Δ. ΣΔΟΕ, καθώς και οι αρμοδιότητες των ελεγκτικών υπηρεσιών της.
Ειδικότερα οι επιχειρησιακοί στόχοι της νέας διεύθυνσης είναι οι ακόλουθοι:
- Η αποκάλυψη περιπτώσεων οικονομικού εγκλήματος, μέσω της διενέργειας ελέγχων δημοσίων δαπανών.
- Ο χειρισμός θεμάτων που αφορούν συναλλαγές και δραστηριότητες, ως προϊόν μορφών διαφθοράς και απάτης δημοσίων λειτουργών και άλλων εμπλεκόμενων προσώπων που σχετίζονται με το οικονομικό έγκλημα, καθώς και ελέγχους περιουσιακής κατάστασης.
- Η προστασία των συμφερόντων του Ελληνικού Δημοσίου και της Ε.Ε. με την αποτελεσματική αντιμετώπιση των περιπτώσεων οικονομικής απάτης σε βάρος τους.
- Ο χειρισμός θεμάτων που αφορούν έρευνες ηλεκτρονικού οικονομικού εγκλήματος και διανοητικής ιδιοκτησίας.
- Ο έλεγχος της κίνησης κεφαλαίων και του επιχειρούμενου εμπορίου με παράνομες πράξεις, με σκοπό την εξαπάτηση των αρχών, κανόνων διακίνησης, αγοράς προϊόντων και παροχής υπηρεσιών, καθώς και της κατοχής και της διακίνησης απαγορευμένων ή υπό ειδικό καθεστώς ειδών και ουσιών.
- Η έρευνα και η αποκάλυψη περιπτώσεων διαφθοράς και απάτης.
- Ο έλεγχος της ορθής εφαρμογής των διατάξεων που σχετίζονται με τις εθνικές και κοινοτικές επιδοτήσεις και επιχορηγήσεις και των διατάξεων που αναφέρονται στην προστασία της δημόσιας περιουσίας, με σκοπό την πρόληψη ή τον εντοπισμό των σχετικών παραβάσεων και παράνομων πράξεων, την οικειοθελή συμμόρφωση των υπόχρεων, τη δίωξη των υπευθύνων παραβατών σε συνεργασία με τις συναρμόδιες υπηρεσίες.
- Η προστασία γενικότερα των οικονομικών συμφερόντων του Ελληνικού Δημοσίου, της εθνικής οικονομίας, της δημόσιας περιουσίας, της επιχειρηματικότητας, του ανταγωνισμού και της ασφάλειας των συναλλαγών των πολιτών και καταναλωτών, του κοινωνικού συνόλου, η προστασία του περιβάλλοντος καθώς και των συμφερόντων της Ε.Ε., προβαίνοντας προς τούτο στη διενέργεια όλων των αναγκαίων ελεγκτικών επαληθεύσεων για τη διασφάλιση αξιόπιστων αποτελεσμάτων.
- Όταν κατά την άσκηση των αρμοδιοτήτων της προκύπτουν διαπιστώσεις που εντάσσονται στις αρμοδιότητες άλλων αρχών ή φορέων, συνεργάζεται και ενημερώνει τις εν λόγω αρχές και φορείς.
- Η οικειοθελής συμμόρφωση των υπόχρεων.
- Η δίωξη των υπευθύνων παραβατών, καθώς και την προστασία γενικότερα των οικονομικών συμφερόντων του Ελληνικού Δημοσίου, της εθνικής οικονομίας, του κοινωνικού συνόλου και της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
- Η μέριμνα για τη διεκπεραίωση αιτημάτων Αμοιβαίας Συνδρομής από και προς τις διωκτικές αρχές των Κρατών Μελών της Ε.Ε., καθώς και τρίτων χωρών, που διαβιβάζονται μέσω EUROPOL και INTERPOL και άλλων φορέων.
Αναπροσαρμογή στρατηγικής
Οι Επιχειρησιακές Διευθύνσεις της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε. για την επίτευξη της αποστολής τους, δύνανται να λειτουργούν όλο το εικοσιτετράωρο, όλες τις ημέρες της εβδομάδας με την απαιτούμενη εναλλαγή του προσωπικού, το οποίο υποχρεούται σε τακτική ή και υπερωριακή εργασία και κατά τις ημέρες αργιών και τις νυχτερινές ώρες, ανάλογα με τις ανάγκες των Υπηρεσιών.
- Προκειμένου να βελτιωθούν οι ελεγκτικές μέθοδοι, ειδικές μονάδες θα καταγράφουν και θα αναλύουν τις διαπιστώσεις από τις έρευνες που διενεργούν, σε συνδυασμό με το ευρύτερο οικονομικό περιβάλλον, ώστε να αναπροσαρμόζονται οι στρατηγικές δράσης. Μεταξύ άλλων, έργο των αρμοδίων υπηρεσιών της Γ.Δ. ΣΔΟΕ θα είναι:
- Η ανάλυση και η αξιολόγηση του εσωτερικού και εξωτερικού περιβάλλοντος για τον καθορισμό των επιμέρους στρατηγικών, καθώς και του χρονοδιαγράμματος και του απαιτούμενου προϋπολογισμού για την επίτευξη των επιδιωκόμενων στόχων.
- Η συλλογή, η ανάλυση και η αξιολόγηση στοιχείων και πληροφοριών για τις μεθόδους και τους τρόπους διάπραξης απάτης και παρατυπιών σε βάρος των δημοσιονομικών συμφερόντων της Ε.Ε., καθώς και για τις μεθόδους και τους τρόπους διάπραξης παραβάσεων σε βάρος των εθνικών δημοσιονομικών συμφερόντων επί υποθέσεων προμηθειών του Δημοσίου, των Ν.Π.Δ.Δ. του ευρύτερου Δημόσιου τομέα και των Ν.Π.Ι.Δ., που επιχορηγούνται από τον κρατικό προϋπολογισμό, επί υποθέσεων νόμιμης διάθεσης και χρησιμοποίησης των κρατικών χρηματοδοτήσεων και δανείων, επί υποθέσεων περί παροχής επενδυτικών κινήτρων ή επί σχετικών συμβάσεων των κρατικών επιχορηγήσεων, επιδοτήσεων και δανείων για επενδύσεις, καθώς και η παροχή οδηγιών προς τις αρμόδιες Υπηρεσίες της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε. για την αξιοποίηση των παραπάνω στοιχείων.
- Η καταγραφή της φύσεως, του τόπου, της εδαφικής έκτασης, των διαστάσεων, των επιπλοκών και των επακόλουθων των εγκληματολογικών φαινομένων που ερευνούν οι Υπηρεσίες της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε..
- Η καταγραφή των μεθόδων, των μέσων και των τρόπων διάπραξης του οικονομικού εγκλήματος ανά θεματικό πεδίο, η παρακολούθηση των επικρατουσών τάσεων παραβατικότητας, καθώς και η υποβολή προτάσεων για την αντιμετώπισή τους, σύμφωνα με τις διεθνείς καλές πρακτικές.
- Η καταγραφή, η ανάλυση και η αξιολόγηση των αποτελεσμάτων των ερευνών και των ελέγχων που διενεργούνται από τα Επιχειρησιακά Τμήματα των Υπηρεσιών της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε. και η εισήγηση στον Προϊστάμενο της Γενικής Διεύθυνσης για την υποβολή αιτήματος ελέγχου προς τη Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου.
- Η ανάλυση στατιστικών στοιχείων παραβάσεων της νομοθεσίας αρμοδιότητας της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε. και η κωδικοποίηση των μεθόδων, των μέσων και των τρόπων διάπραξης του οικονομικού εγκλήματος.
- Η διενέργεια προγνώσεων αναφορικά με την εξέλιξη ή τη μελλοντική ανάπτυξη εγκληματικών συμπεριφορών σε συγκεκριμένη περιοχή ή σε συνάρτηση με άλλα εγκληματικά φαινόμενα που εμπίπτουν στο πεδίο έρευνας των Υπηρεσιών της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε.
- Η επεξεργασία σχεδίων, κατά είδος υποθέσεων ή κλάδο επιχειρήσεων, με τη χρήση κριτηρίων και μέσων προγραμματισμού, όπως διαθέσιμα στοιχεία από βάσεις δεδομένων, μεθόδους ανάλυσης, διασταυρώσεις, στατιστική ανάλυση και τα αποτελέσματα ανάλυσης κινδύνου που διενεργείται από τις αρμόδιες Υπηρεσίες της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε..
- Η εκπόνηση μελετών και αναλύσεων και ο καθορισμός των κριτηρίων επιλογής υποθέσεων για έλεγχο, βάσει των οποίων θα λειτουργεί το σύστημα ανάλυσης κινδύνου, ώστε να γίνεται η στόχευση και η επιλογή ερευνών και ελέγχων, η έκδοση δελτίων επικινδυνότητας και ο προσδιορισμός του πεδίου δράσης της υπηρεσίας.
- Η επιλογή και η ανάπτυξη μεθοδολογικών εργαλείων για τη διενέργεια ελέγχων αρμοδιότητας των Υπηρεσιών της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε. και η αποτίμηση των αποτελεσμάτων τους.
- Η συνεργασία με άλλες υπηρεσίες της ΑΑΔΕ και υπηρεσίες ή αρχές άλλων δημοσίων ή ιδιωτικών φορέων της Ελλάδας, της Ε.Ε. και άλλων κρατών, καθώς και με Διεθνείς Ενώσεις ή Οργανισμούς για την κοινή επιχειρησιακή δράση, την εκπόνηση μελετών, ανταλλαγή πληροφοριών, οργάνωση, ανάπτυξη και λειτουργία εφαρμογών πληροφορικής με σκοπό τη συλλογή, επεξεργασία, ανάλυση και διαβίβαση πληροφοριών.
- Η αξιολόγηση αιτημάτων και πληροφοριών που αφορούν περιπτώσεις νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και η διαβίβαση, όταν απαιτείται, των σχετικών αιτημάτων στις αρμόδιες Υπηρεσίες της Γ.Δ.Σ.Δ.Ο.Ε., προκειμένου να διενεργήσουν σχετικές έρευνες και ελέγχους.
Ακολουθήστε το Business Daily στο Google news
