Ελέγχονται οι καταθέσεις σε 90 χώρες με νέο Επιχειρησιακό Σχέδιο της ΑΑΔΕ

Στοχευμένους ελέγχους, έρευνες και διασταυρώσεις δισεκατομμυρίων δεδομένων περιλαμβάνει το οριστικό Επιχειρησιακό Σχέδιο  της ΑΑΔΕ, που παρουσιάζει σήμερα το BD.

Ειδικότερα, ο ελεγκτικός μηχανισμός της ΑΑΔΕ για την αντιμετώπιση της φοροδιαφυγής, του λαθρεμπορίου και του οικονομικού εγκλήματος πραγματοποιεί στοχευμένους ελέγχους και έρευνες με αξιοποίηση επιχειρησιακής και τεχνητής νοημοσύνης στην ανάλυση κινδύνου και επιλογή των υποθέσεων για έλεγχο, επισημαίνεται στο Σχέδιο.

Επίσης, τονίζεται, η ΑΑΔΕ  αξιοποιεί την τεχνητή νοημοσύνη στην ανάλυση δεδομένων (big data) και στις ψηφιακές διασταυρώσεις, ενώ εξηγεί ότι οι φορολογικοί έλεγχοι και οι έρευνες θα επικεντρωθούν μεταξύ άλλων σε κλάδους και επιχειρήσεις με μεγάλο φορολογικό κενό, υψηλή παραβατικότητα και αποκλίσεις μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και δαπανών.

Μεγάλες είναι οι προσδοκίες για τη συμβολή στην πάταξη της φοροδιαφυγής της νέας μονάδας ΔΕΟΣ (Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών), η οποία αξιοποιώντας τα συστήματα, τα δεδομένα και τις διαθέσιμες πληροφορίες θα συμβάλλει μεταξύ άλλων στην αποκάλυψη κυκλωμάτων και μεγάλων υποθέσεων φοροδιαφυγής, λαθρεμπορίου και δασμοφοροδιαφυγής.

Η ΔΕΟΣ, που θα διενεργήσει τουλάχιστον 39.300 ελέγχους, εκτιμάται πως θα ενισχύσει την αντιμετώπιση της απάτης στον ΦΠΑ, την αποκάλυψη φαινομένων αδήλωτης εργασίας και παράνομων οικονομικών συναλλαγών, την ανάκτηση ενισχύσεων και επιδοτήσεων και την αντιμετώπιση σύνθετων περιπτώσεων οικονομικού εγκλήματος.

Έλεγχοι καταθέσεων σε 90 χώρες

Ακόμη η ΑΑΔΕ, υπογραμμίζει ότι με τον ν.5272/2026 «Κύρωση της Προσθήκης στην Πολυμερή Συμφωνία Αρμόδιων Αρχών για την Αυτόματη Ανταλλαγή Χρηματοοικονομικών Λογαριασμών», καθιστά στενότερη τη συνεργασία των φορολογικών αρχών σε περισσότερες από 90 χώρες, στο πλαίσιο της σχετικής πρωτοβουλίας του ΟΟΣΑ.
Ως αποτέλεσμα, επιτυγχάνεται ενδελεχής έλεγχος των καταθέσεων σε εγχώριες και ξένες τράπεζες, περιορίζοντας σημαντικά το περιθώριο φοροδιαφυγής για όσους δεν δηλώνουν τα περιουσιακά στοιχεία που διατηρούν στο εξωτερικό.

Πάνω από 75 δισ. ευρώ οι εισπράξεις

Μέσω των δράσεων που θα αναπτύξει, η ΑΑΔΕ το 2026 επιδιώκει να εισπράξει 75,45 δισ. ευρώ μέσα από ελέγχους, διασταυρώσεις και κατασχέσεις έναντι ληξιπρόθεσμων οφειλών. Αναλυτικότερα το πλάνο δράσεων περιλαμβάνει:

• Διενέργεια τουλάχιστον 53.900 ελέγχων από Φορολογικές Ελεγκτικές Υπηρεσίες
• Διενέργεια 28.500 στοχευμένων φορολογικών ελέγχων, οι οποίοι αναλύονται σε 18.800 στοχευμένους ελέγχους για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους, σε 7.200 ελέγχους επιστροφών φόρων και σε τουλάχιστον 2.500 ελέγχους για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των ετήσιων υποχρεώσεων στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών.

Στους στοχευμένους ελέγχους περιλαμβάνονται:

• 3.468 μερικοί έλεγχοι με αξιοποίηση στοιχείων διασταυρώσεων POS, myDATA, ενδοκοινοτικές συναλλαγές κ.ά. για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους
• 690 έλεγχοι επί αμφισβήτησης ελάχιστου ετησίου εισοδήματος του άρθ.28Α του ΚΦΕ
• 6.350 στοχευμένοι προτεραιοποιημένοι έλεγχοι σε κλάδους και επιχειρήσεις με μεγάλη παραβατικότητα, μεγάλο φορολογικό κενό, κατόπιν κριτηρίων κινδύνου κ.λπ.
• 2.000 στοχευμένοι έλεγχοι βάσει αποφάσεων
• 1.500 έλεγχοι κατόπιν πληροφοριακών δελτίων και πληροφοριακών εκθέσεων των Μονάδων Ειδικών Φορολογικών Ελέγχων (ΜΕΦΕΛ).

Επιτόπιοι έλεγχοι

Προβλέπεται επίσης η διενέργεια συνολικά 25.400 μερικών επιτόπιων ελέγχων πρόληψης στην επικράτεια, ως εξής:

• 18.000 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης
• Τουλάχιστον 4.000 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης σε στοχευμένες γεωγραφικές περιοχές ή κλάδους επιτηδευματιών ή σε στοχευμένους ΑΦΜ επιχειρήσεων ή επιτηδευματιών
• Τουλάχιστον 3.400 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης (εμφανείς έλεγχοι διακίνησης) σε όλη την επικράτεια.
• Το 10% του πλήθους των μερικών επιτόπιων ελέγχων πρόληψης του τρέχοντος έτους να διενεργείται σε φορολογούμενους με παραβατική συμπεριφορά.

Τελωνεία

Η δραστηριότητα της ΑΑΔΕ περιλαμβάνει επίσης τη διενέργεια τουλάχιστον 100.800 ελέγχων από Τελωνειακές Ελεγκτικές Υπηρεσίες καθώς και τη διενέργεια τουλάχιστον 14.800 εκ των υστέρων ελέγχων εγγράφων από τα Τελωνεία, καθώς και τουλάχιστον 75.000 ελέγχων δίωξης από τα Τελωνεία, εκ των οποίων:

• 38.000 έλεγχοι δίωξης σε προϊόντα που υπόκεινται σε ΕΦΚ, ήτοι καπνικά προϊόντα, υγρά καύσιμα και λοιπά ενεργειακά προϊόντα, με αξιοποίηση των ευρημάτων του συστήματος εισροών/εκροών και αλκοολούχα προϊόντα.
• 5.000 έλεγχοι δίωξης σε παραποιημένα προϊόντα
• 11.500 έλεγχοι διακίνησης ρευστών διαθεσίμων
• 15.500 έλεγχοι δίωξης σε λοιπούς τομείς εκ των οποίων: 2.000 έλεγχοι σε οχήματα, 7.000 έλεγχοι σε επιβάτες, 1.500 έλεγχοι σε προϊόντα καφέ, 3.500 έλεγχοι για ναρκωτικά, 1.000 έλεγχοι σε ηλεκτρονικό τσιγάρο, 500 έλεγχοι σε σκάφη
• 5.000 έλεγχοι δίωξης σε ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου
• Τουλάχιστον 11.000 τελωνειακών ελέγχων με τη χρήση αυτοκινούμενων συστημάτων ελέγχου X-Ray.